五险一金怎么扣，我终于算清了

终于要发第一个月的工资啦！

(资料图片仅供参考)

嗯？说好的 9000，怎么到手只有 7000 多了？

五险 …… 一金 …… 为什么这么多钱都被它给吃了？缴这些钱究竟有什么用？

扣那么多，那我少交点，或是干脆不交，到手工资不就更多了？

公司也正抓住了你的这个想法，对你抛出了各种橄榄枝：" 法律规定必须缴的是社保，五险一金可以不用 "，" 我们少交点社保，让辛苦赚的工资都真正到你手上 "， " 签个自愿放弃五险一金承诺书，这样就不会扣钱了 "。

但是，这里的每一句都是鬼话。

别再问五险一金和社保有什么关系了，五险就是社保。劳动法第七十条写明，社会保险，是为了使劳动者在年老、患病、工伤、失业、生育等情况下获得帮助和补偿 [ 1 ] 。

养老、医疗、工伤、失业、生育保险，这五个也就是我们说的 " 五险 "，统称为社保，再加上一金——住房公积金，就组成了我们常说的 " 五险一金 "，只要签订了劳动合同就必须缴纳 [ 1 ] 。

看起来是从工资中扣除，其实是属于你的福利。被扣越多，公司福利也越多。

你自己出的钱加公司帮你出的钱，其实都是缴费基数乘以比例。所谓的基数，通常就是上年度你的平均月薪。

比例则会随城市规定有所差异，像是养老保险，你的平均月薪乘以 8% 就是你个人交的钱，公司交的钱则是你的两倍。其它社保交的费用也都有各自的比例 [ 2 ] [ 3 ] 。

那么，交的这些钱都去了哪儿？

我们可以依次来看。

公司和个人交的公积金，都会存入你的个人账户。这些最终都是你的钱，缴的比例越高，公司给你的钱也就越多，某种程度，也算是笔额外收入 [ 4 ] 。

它的最大用处是买房，买房时选择公积金贷款，利率更低。贷款后还可用公积金余额还款，可以一次性提取，也可每月扣一部分 [ 5 ] [ 6 ] [ 7 ] 。

贷款额度每个城市都有所不同，比如贴心的北京市，就充分考量到年轻人的还款能力，每缴满 1 年让你多贷款十万，缴了五年，就可以买到一间厕所 [ 8 ] 。

不过，像我们这种北漂，可能连五环厕所都不敢想，只能捂热每个月从公积金提取的房租补贴。北京的租房族就可以每月提取 1500 元，三个月一次到账 [ 9 ] 。

养老保险则不太一样，你个人缴的养老保险费会流入个人账户，公司缴的会流入国家统筹账户 [ 10 ] 。

当你退休后，就可以因此每月拿养老金，这个钱又是由个人账户养老金与基础养老金两部分组成。

个人账户养老金，也就是你个人所缴的养老保险费的总额，算上利息，再除以计发月数 [ 2 ] 。

基础养老金计算更复杂。随着整体工资水平增长，公司 30 年前交的保费就成了杯水车薪。所以，在计算基础养老金时，并不只看公司缴纳的数值，而是看你的工资在全市的相对水平 [ 10 ] 。

同时考虑你退休时的全市平均工资，以及你的累计缴费时间。简单来说，你比别人赚得钱更多，缴的时间越长，得到的基础养老金就越多 [ 10 ] 。

我们可以试着具体计算，2021 年北京全市职工月平均工资是 10628 元，假设它以每年 5% 的增幅增长，而你的工资水平一直和全市平均值差不多。那么 30 年后，全市的月平均工资将变成 45933.6 元，你的基础养老金大约就是它的 30% 左右，也就是 13780.1 元 [ 11 ] 。

同时，在这 30 年间，你个人账户的养老金也在不断累积，按照 2021 年的 6.69% 的利率计算，最后你能得到的个人账户养老金大约是每月 12623.6 元 [ 12 ] [ 13 ] 。

所以，你每月能拿到的养老金就是两个相加后的 26403.6 元，差不多是退休前一年工资的 57.5% 左右，可以基本保证你的生活水平不会太拉垮。

医疗保险中，你个人交的钱会进入个人账户，公司交的进入统筹账户。基本上，个人账户上的钱只能用于医疗费用支出，一般不能提现 [ 14 ] 。

医保的最大用处，就是看病时能报销，起付线与报销比例可以在医保定点医院的网站上查询 [ 15 ] 。

生育保险如今也并入了医保中，生小孩、产检、流产的医疗费，都可报销 [ 16 ] 。

工伤保险覆盖在工作相关的场合和时间段中受到的伤害，但认定较为复杂，或是在上下班途中遭遇车祸，都可以申请工伤赔偿，但如果是工作中猝死，就必须赶在 48 小时内过世 [ 17 ] 。

失业金则会和你的缴费年限相关，如果工作两年后我被答案如下炒了，我可以领六个月的失业金，每个月 1816 元，怒吃 200 多顿疯狂星期四。 [ 18 ]

但是，领它的前提是你被迫失业，而不是辞职，一旦找到了新工作，也不能继续领 [ 19 ] 。

可见这 200 顿炸鸡吃着并不安心。领着失业金，就一直处于失业状态，没有工作就意味着社保中断。

社保中断，会有什么后果？

首先是你的缴费年限受到影响。

养老保险断缴，拿到的养老金会减少，如果因此没缴满 15 年，甚至根本拿不到基础养老金。公积金没有连续缴满半年，也无法申请贷款 [ 2 ] [ 8 ] 。

除了这些明显的福利受损，还有些隐性的规则限制。各大城市在积分落户时，都会要求社保的缴交时间，比如北京就要求连续缴纳 7 年以上，如果你在第 6 年 364 天时断缴了 …… 没事没事，你的人生还会有很多个七年的 [ 20 ] 。

为了不让社保中断，你也可以选择自行缴纳，但是自己缴纳的比例并不划算。例如养老保险，本来是公司给你缴 16%，个人缴纳 8%，但是你自行缴纳的话，就要交 20% [ 2 ] 。

那如果我被迫 " 断缴 "，在享受福利前就过世了，又该怎么办？

你个人缴纳的大多数保费，像公积金、养老金、医疗保险个人账户里的钱，过世后可以由家属领继承。但是对于你本人而言，确实就是缴了一堆保费，却又没能享受到福利 [ 2 ] [ 4 ] [ 21 ] 。

所以，真正的赚钱方式就是活着。60 岁退休时的养老金计发月数是 139 个月，也就是说，当你活过 72 岁时，你就达到了养老保险 " 收支平衡 "，之后每多活一天，就是在白赚钱 [ 10 ] 。